Auditoria Interna – AUDIN do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia do Estado de Mato Grosso – IFMT é um órgão de assessoramento à alta administração, vinculado ao Conselho Superior do IFMT, com base na IN/CGU n.º 01/2000, no Art. 15 §3º do Decreto nº 3.591/2000 e na Resolução/IFMT n.º 044, de 17 de setembro de 2013, com o objetivo de fortalecer e assessorar a gestão, bem como racionalizar as ações do sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e do Tribunal de Contas da União, respeitada a legislação vigente.
Missão, visão e valores
Missão
Monitorar sistematicamente a correta aplicação e execução dos recursos públicos do IFMT, bem como a avalição dos controles internos.
Visão
Ser reconhecido como orgão de assessoramento do conselho superior do IFMT de excelência.
Valores
– Ética
– Sigilo
– Credibilidade
– Transparência
– Independência
– Humano
– Compromisso
Equipe
A Auditoria interna do IFMT é composta pela seguinte estrutura básica, conforme organograma no Regulamento Interno da Auditoria Interna/IFMT:
I – TITULAR DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA
II – EQUIPE
TITULAR DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA
Augusto César Lira de Amorim (Auditor)
E-mail: augusto.amorim@ifmt.edu.br
Formação: Ciências Contábeis
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/2116687862293081
Fone: (65) 3616-4141/ (65) 98175-2095
Programa de Gestão de Resultados (PGR)
EQUIPE
Edilene Sakuno Maeda (Auditora)
E-mail: edilene.maeda@ifmt.edu.br
Formação: Ciências Contábeis
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/3196659980269067
Programa de Gestão de Resultados (PGR)
Márcio Menezes Roza (Auditor)
E-mail: marcio.roza@ifmt.edu.br
Formação: Administração
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/6199116591364416
Programa de Gestão de Resultados (PGR).
Marcus Vinicius Taques Arruda (Auditor)
E-mail: marcus.arruda@ifmt.edu.br
Formação: Direito
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/4054417163076107
Programa de Gestão de Resultados (PGR)
Tatiana Leal da Costa (Técnica em Assuntos Educacionais)
E-mail: tatiana.costa@ifmt.edu.br
Formação: Matemática
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/0134411192427715
Programa de Gestão de Resultados (PGR)
Horário de Atendimento: de Segunda-feira a Sexta-feira – das 07h as 17h
E-mail Institucional: audin@ifmt.edu.br
Telefones: (65) 3616-4109
Publicações
MANUAL
O Manual tem por finalidade a sistematização do arcabouço estrutural em que se assentam os trabalhos da Auditoria Interna do IFMT, a definição de conceitos e de diretrizes gerais, assim como o estabelecimento das normas e procedimentos aplicáveis no caso vertente, com ênfase nos aspectos relacionados ao planejamento, exame, avaliação, conclusão e oferecimento de medidas saneadoras.
Para consultar o manual, clique no link:
COLETÂNEA AUDITORIA INTERNA
A Auditoria Interna do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia de Mato Grosso, após as ações de auditoria nos seus diversos campi e Reitoria, percebeu que são cometidas muitas falhas semelhantes pelas diferentes UGs, e idealizou a necessidade de elaborar um documento capaz de auxiliar os gestores na execução dos recursos orçamentários e financeiros que lhe são alocados anualmente.
Este documento tem o objetivo de demonstrar as impropriedades e irregularidades mais comuns constatadas pela Auditoria Interna durante os trabalhos no exercício 2013, a fim de mitigar essas ocorrências no processo de gestão do IFMT.
Para consultar a Coletânea das constatações comuns ao IFMT, clique nos links abaixo.
- Coletânea Constatações Comuns ao IFMT- 2014
- Coletânea Constatações Comuns ao IFMT- 2015
- Coletânea Constatações Comuns ao IFMT- 2016
- Coletânea Constatações Comuns ao IFMT- 2017
MAPA DE PROCESSOS
Na integração das ex-autarquias e criação dos novos campi, verificou-se a existência de procedimentos diferenciados na formalização e execução dos atos constantes dos processos.
Com o incremento da Auditoria Interna do IFMT no ano de 2010, durante os trabalhos de análise e acompanhamento das atividades desempenhadas pelos campi, verificou-se a necessidade de elaborar orientações para cada procedimento de execução de despesas realizado no âmbito institucional. Nesse sentido foi elaborado o “MAPA DE PROCESSO” no ano de 2011, com a finalidade de contribuir para a melhoria e padronização da formalização de procedimentos efetuados no IFMT. A nova versão atualizada decorre da necessidade de adequação às alterações normativas ocorridas no período.
Para consultar Mapa de Processos , clique nos links abaixos.
Legislação
DECRETO No 3.591, DE 6 DE SETEMBRO 2000 [Dispõe sobre o Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal]
LEI Nº 12.527, DE 18 DE NOVEMBRO DE 2011 [Regula o acesso a informações previsto no inciso XXXIII do art. 5o, no inciso II do § 3º do art. 37 e no § 2º do art. 216 da Constituição Federal.]
RESOLUÇÃO Nº 044, DE 17 DE SETEMBRO DE 2013 [Aprovar o Regulamento Interno da Auditoria Interna do Instituto
Federal de Educação, Ciência e Tecnologia de Mato Grosso]
REGULAMENTO INTERNO DA AUDITORIA INTERNA/IFMT [Anexo à Resolução CONSUP/IFMT nº 044/2013]
RESOLUÇÃO Nº 065, DE 18 DE DEZEMBRO DE 2013 [Alterar o art. 28 do Regulamento Interno da Unidade de Auditoria Interna do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia de Mato Grosso – IFMT.]
INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 03 , DE 09 DE JUNHO DE 2017 [Aprova o Referencial Técnico da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal]
INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 8, DE 6 DE DEZEMBRO DE 2017 [Manual de Orientações Técnicas da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal]
INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 13, DE 21 DE SETEMBRO DE 2020 [Requisitos mínimos a serem observados nos estatutos
das Unidades de Auditoria Interna]
INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 5, DE 2 DE SETEMBRO DE 2021 [Dispõe sobre o Plano Anual de Auditoria Interna (PAINT), Relatório Anual de Atividades da Auditoria Interna (RAINT), e o Parecer sobre Prestação de Contas]
INSTRUÇÃO NORMATIVA TCU nº 84-2020 [Estabelece normas para a tomada e prestação de contas dos administradores e responsáveis da administração pública federal a partir de 2020]
DECISÃO NORMATIVA TCU nº 198/2022 [Estabelece normas complementares para a tomada e prestação de contas dos administradores e responsáveis da administração pública federal a partir de 2020, incluindo auditoria e certificação de contas]
Perguntas e Respostas PPP
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Telefones: (65) 3616-4109
Horário de Atendimento: de Segunda-feira a Sexta-feira – das 07h as 17h
PAINT
O Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – Paint se trata de um planejamento macro de atividades de auditoria a serem implementadas no decorrer de um ano na Instituição. É um documento de elaboração obrigatória em razão do artigo 15, § 2º, do Decreto nº. 3.591/2000, que estabelece que a Auditoria Interna apresentará ao órgão ou à unidade de controle interno a que estiver jurisdicionada, para efeito de integração das ações de controle, seu plano de trabalho do exercício seguinte.
Para consultar o Paint do IFMT, clique no link abaixo:
- Resolução Consup n° 145, de 21/12/23 & Paint 2024
- Resolução Consup n° 14, de 10/02/23 & Paint 2023
- Resolução Consup nº 16, de 14/03/22 & Paint 2022
- Resolução Consup nº 03, de 24/02/21 & Paint 2021
- Resolução Consup nº 055, de 17/12/19 & Paint 2020
- Resolução Consup nº 055, de 10/12/18 & Paint 2019
- Quadro Paint 2019
- Resolução Consup nº 138, de 13/12/17 & Paint 2018
- Quadro Paint 2018
- Resolução Consup nº 167, de 15/12/2016 & Paint 2017
- Resolução Consup nº 106, de 07/12/15 & Paint 2016
- Resolução Consup nº 96, de 15/12/14 & Paint 2015
- Paint 2014
- Paint 2013
- Paint 2012
- Paint 2011
RAINT
O Relatório anual das atividades desenvolvidas pela Auditoria Interna no IFMT busca dar cumprimento ao art. 3º da Instrução Normativa nº 01/2007-CGU, apresentando os resultados dos trabalhos de auditoria realizados durante o exercício.
O objetivo do relatório é apresentar os resultados dos trabalhos conforme as ações previstas no Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – PAINT do IFMT e as atividades não planejadas, mas que exigiram atuação direta da AUDIN, procurando aprimorar a qualidade das ações de controle e buscando formas mais eficientes para alcançar os resultados desejados.
Dessa forma, são apresentadas todas as ações desenvolvidas, desde as auditorias previstas e as ações não planejadas como também serão destacadas as ações da CGU e do TCU.
Por fim, este Relatório presta-se, ainda, a identificar os fatos relevantes de natureza administrativa os quais causaram impacto sobre a Auditoria Interna; a relatar as ações de capacitação da equipe da AUDIN realizadas ao longo do ano; e a demonstrar o reflexo de tais ações para o fortalecimento da Unidade.
Para consultar os relatórios anuais de atividades de auditoria, clique no link abaixo.
Relatórios da Auditória Interna
O relatório de auditoria representa a fase final do processo e consiste em uma narração ou descrição escrita, ordenada e minuciosa dos fatos que foram constatados, com base em evidências concretas, durante o transcurso dos exames de auditoria. Representa a fase mais significativa do trabalho e se constitui no seu produto final.
O relatório é o instrumento técnico pelo qual o auditor comunica ou apresenta os resultados dos trabalhos realizados, seus comentários, observações, conclusões, opiniões e recomendações, além das providências necessárias que devem ser tomadas pela administração.
Portanto, o relatório de auditoria é a exposição fundamentada de comentários de forma conclusiva, em que são descritos os fatos positivos e negativos de maior importância – denominados de constatações, identificados durante o curso normal dos trabalhos – e recomendadas às respectivas soluções
Para consultar os relatórios de auditoria, clique no link abaixo.
Processo de Contas Anuais
Para consultar os processos de contas anuais, clique nos links abaixos.
Indicadores de Esforços e Resultados
Matriz de Risco e Controle
